Юридический портал «Автомобиль и закон» — актуальная и точная информация по вопросам, связанным с применением российского законодательства в области автотранспорта, от практикующих юристов.

Как рассчитать транспортный налог на автомобиль в 2018 году — расскажет автоюрист

Каждый, кто имеет, свой автомобиль знает, что транспортный налог не обойдет его стороной. Но все ли знают, что размер этого налога можно уменьшить законным путем? Давайте разберемся, как рассчитывается транспортный налог и как уменьшить его размеры.

Покупая автомобиль необходимо знать, что вы будете оплачивать не только бензин, шины, ремонт машины, покупать желаемые аксессуары, платить на технический осмотр, но и платить государству транспортный налог.

Как рассчитать транспортный налог на автомобиль?

Что такое транспортный налог?

Транспортный налог – это налог, который уплачивают все водители транспортных средств, будь то наземный, водный или воздушный транспорт.

Объектом налогообложения в данном случае являются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы, а также иные самоходные машины, самолёты, вертолёты, яхты, теплоходы, парусные суда, в том числе несамоходные транспортные средства, к примеру – буксируемые суда, а также иные водные и воздушные виды транспорта. При этом объекты налогообложения должны быть зарегистрированы в надлежащем порядке.

Этот налог введён для того, чтобы водители компенсировали государству все затраты, которые создают владельцы всех видов транспорта.

Транспортный налог – это оплата каждой лошадиной силы вашего автомобиля.

Как понять, что пора оплатить налог?

Если вы зарегистрированы на сайте Гос. услуг, то оповещение об оплате придёт вам на электронную почту. При отсутствии личного кабинета на портале, налоговое уведомление придёт вам по почте. Чтобы избежать просрочки уплаты налога желательно связаться с региональным налоговым подразделением и узнать сумму и временные границы выплаты налога.

С 2018 года срок оплаты транспортного налога для граждан установлен до первого декабря.

По каким правилам рассчитывается налог в 2018 году?

По каким правилам рассчитывается налог в 2018 году?

В 2018 году налоговый законодатель для расчёта транспортного налога учитывает следующие характеристики транспортного средства:

  1. Количество лошадиных сил.
  2. Количество лет после выпуска автомобиля (чем новее машина, тем выше налог).
  3. Экологический класс вашего автотранспортного средства.
При расчёте налога у воздушного транспорта учитывается размер его тяги, а у водного транспорта его вместимость.

Почему в каждом субъекте России транспортный налог отличается?

Почему в каждом субъекте России транспортный налог отличается?

Транспортный налог является региональным. Его размер в каждом субъекте различен. Это связано, прежде всего, с тем, что величину налога устанавливают местные органы власти. При расчёте учитывается средняя заработная плата и уровень жизни субъекта, а также количество лошадиных сил автомобиля. Данная выплата производится водителями раз в год.

Налоговый кодекс устанавливает базовые ставки налогообложения для транспортных средств. Региональные органы власти устанавливают свои собственные ставки, поэтому для расчёта суммы налога, подлежащего уплате, необходимо обратиться к законодательным актам того субъекта Федерации, в котором данный автомобиль зарегистрирован.

Налоговые ставки в 2018 году

Налоговые ставки в 2018 году

В соответствии со ст. 361 Налогового кодекса РФ, в 2018 году введена следующая налоговая ставка в зависимости от количества лошадиных сил:

  1. Легковые автомобили.
  • до 100 лошадиных сил – 2,5 рубля;
  • от 101- 150 лошадиных сил – 3,5 рубля;
  • от 151 до 200 лошадиных сил – 5 рублей;
  • от 201 до 250 лошадиных сил – 7,5 рублей;
  • более 250 лошадиных сил — 15 рублей.
  1. Мотоциклы.
  • до 20 лошадиных сил – 1 рубль;
  • от 21 до 35 лошадиных сил– 2 рубля;
  • более 35 лошадиных сил – 5 рулей.
  1. Автобусы.
  • до 200 лошадиных сил – 5 рублей;
  • более 200 лошадиных сил – 10 рублей.
  1. Грузовые автомобили.
  • до 100 лошадиных сил – 2,5 рубля;
  • от 101 до 150 лошадиных сил – 4 рубля;
  • от 151 до 200 лошадиных сил – 5 рублей;
  • от 201 до 250 лошадиных сил – 6,5 рубля;
  • более 250 лошадиных сил – 8,5 рублей.

Так как каждый субъект РФ может самостоятельно изменять налоговую ставку, то, для того чтобы точно знать размер ставки в 2018 году, необходимо прочитать изменения в налоговом законодательстве в вашем субъекте.

Расчёт налога на дорогой автомобиль

Расчет налога на дорогой автомобиль

Чем дороже автомобиль, тем дороже обходится его обслуживание. Под обслуживанием автомобиля понимается не только его ремонт и аксессуары, но и плата за него государству в виде налога.

Статья 362 Налогового кодекса РФ устанавливает определённый повышающий коэффициент налога в зависимости от стоимости и года выпуска автомобиля:

  • от 3 до 5 миллионов рублей -1,1 (с учётом, что с года выпуска машина не прошло более трёх лет);
  • от 5 до 10 миллионов рублей – 2 (с года выпуска не просто более пяти лет);
  • от 10 до 15 миллионов рублей – 3 (с года выпуска не прошло более 20 лет).

Как рассчитать транспортный налог самостоятельно?

Как рассчитать транспортный налог самостоятельно?

Сумма налога рассчитывается по следующей формуле:

количество лошадиных сил X налоговую ставку = Транспортный налог

Например:

Давайте рассчитаем транспортный налог на примере Chery Tiggo 1.6 2013 года выпуска. Мощность автомобиля равна 126 лошадиным силам, стоимость до одного миллиона рублей. Налоговая ставка составляет 3,5 руб. Выходит следующая формула: 3,5 руб. * 126 л.с. = 945 рублей в год.

Если учесть, что данный автомобиль зарегистрирован в г. Москва, то применяться будут налоговые ставки, установленные для Москвы. Так, размер налоговой ставки для г. Москва в 2018 году на автомобили мощностью от 100 л.с. до 125 л.с. составляет 25 рублей за единицу мощности.

Следовательно, расчёт суммы налога подлежащего уплате в 2018 году будут выглядеть следующим образом:

25 руб. *126 л.с. = 3150 руб. в год

Примеры расчётов для дорогостоящих автомобилей:

Водитель Б. чуть более года назад переехал в Москву и приобрёл внедорожник стоимостью 4 млн. руб., с мощностью 255 лошадиных сил.

Налоговая ставка для автомобилей мощностью более 250 л.с. для г. Москвы составляет 150 руб. за единицу мощности. Поскольку автомобиль дорогостоящий (свыше 3 миллионов рублей, но менее 5 млн.), то применяется повышающий коэффициент 1,1.

Расчет суммы налога: 150 * 306 X 1,3 = 5967 рублей.

Можно ли понизить размер налога или избежать его уплаты?

Можно ли понизить размер налога или избежать его уплаты?

У многих водителей рано или поздно возникает вопрос: «Как платить меньше или возможно избежать уплаты транспортного налога?» Ответ на этот вопрос «ДА».

Существует несколько вариантов, как понизить или избежать налога:

  1. Уменьшить количество лошадиных сил. Это можно сделать, обратившись в дилерский центр с просьбой внести изменения в двигатель автомобиля. После «ремонта» центр выдаст вам соответствующие документы, далее направить их в МРЭО. Эти изменения ГИБДД передаст налоговикам, и вам пересчитают налог. Либо продать свою машину и купить новую, но с меньшим количеством л.с.
  2. Поставить транзитные номера на свой автомобиль.
  3. Оформить авто на льготника или несовершеннолетнего.
  4. Зарегистрировать машину в том регионе, где налог, с учётом количества ваших лошадиных сил, будет меньше либо вообще отсутствовать.
В 2018 году юридические и физические лица, которые владеют грузовым автомобилем с массой более 12 тонн, транспортный налог платить не будут, при условии, что машина зарегистрирована в системе Платон. Это вызвано тем, что выплаты по данной системе превышают по сумме транспортный налог.

Льготы по оплате транспортного налога в 2018 году

Льготы по оплате транспортного налога в 2018 году

Самый  действенный способ уменьшить или избежать уплаты налога – это оформить авто на льготника.

В Российской Федерации существует конкретный круг лиц, которым предназначены льготы по оплате транспортного налога. Но и у каждого субъекта есть свой перечень лиц, которые признаются льготниками и имеют право платить за свою машину меньше, чем другие.

Льготы по оплате транспортного налога имеют:

  1. Ветераны Великой Отечественной войны.
  2. Инвалиды первой и второй группы.
  3. Родители, опекуны и попечители ребёнка-инвалида.
  4. Пострадавшие вследствие Чернобыльской АЭС.

Узнать полный перечень льготников вашего субъекта можно в местных законодательных актах.

Если вы оформите свой автомобиль на льготника, не забудьте вписать себя в страховой полис!

Заключение

Ежегодный налог для всех владельцев транспортных средств

Транспортный налог – это ежегодный налог для всех владельцев транспортных средств. Данный налог является региональным и его размер нужно учитывать в соответствии с нормами субъекта, где вы проживаете. Также, если вы владелец дорогого автомобиля, то не удивляйтесь тому, что ваш налог будет выше, чем у владельцев более дешёвых машин.

Транспортный налог – это часть регионального бюджета. Эти деньги уходят на развитие автомобильной индустрии в вашей области, то есть на ремонт и строительство дорог и т.п.
Оценка статьи:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (3 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка...
Евгения Матвеева
Евгения Матвеева, Юрист по вопросам социального обеспечения 49 статей на сайте
Поступила в Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение "Волгоградский экономико - технический колледж" в 2016 году. Будущий юрист и социальный работник в сфере социального обеспечения граждан. Поступила в колледж, преследуя цель помогать людям в трудных жизненных ситуациях со стороны закона.
1 комментарий к статье «Как рассчитать транспортный налог на автомобиль в 2018 году — расскажет автоюрист»
  1. Если забыть про некоторую абсурдность этого налога, то с каждым годом я всё больше понимаю своего бывшего преподавателя по гражданскому праву, который ездил на старой Ниве при огромной зарплате. Налоги, конечно, радуют не нас, а только государство.

Напишите Ваш комментарий